财务报销制度(6)

4.5.1.外购品和各项费用,须经经办人与客户对帐后,经部门经理、总经理确认后送财务以便月结，当月发生的应付费用须在次月3日之前报备。

4.6.报销时间:每周之周二上午、周五上午。

4.7.不按程序办事者，财务应当拒绝受理。

4.8.程序：经手人→会计→事务部长→总经理→出纳。

4.9.费用报销时应先冲抵经办人欠款。

4.10.虚构项目报帐者，除追缴款项外,立即解雇，超过5千元者向警方报案。

5.公司内部审计部不定期抽查财务收支业务，另具审计报告予总经理。

财务报销工作的注意事项

这些程序完成后再由总经理审核签字后方可到财务部报销。上面是我给大家介绍的几点报销过程中的小常识,在财务报销工作中要注意的地方可能不止这几点,在遇到具体问题、...

财务日常报销具有很强的规范性和专业性。但在平常的报销中，许多员工对此项工作并不熟悉，按照自己的主观臆断去粘贴和计算，其实这项工作不仅琐碎繁杂而且还具有一定的章法，下面我就给大家分享下如何避免报销过程中一些常犯的小问题。

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所谓的原始凭证是指在经济业务发生时得到或者填制的用以记录或者证明经济业务发生或者完成情况的原始书面证明，也就是我们通常所说的各种发票，也叫原始单据。

我们在取得发票时应从以下几点对原始凭证进行审核：首先是原始凭证所记载的内容是否正确，包括收款单位、日期等；其次是所记载的内容有无涂改的痕迹，字迹是否清楚等；另外发票上有无签章，签章是否清楚等。因为原始凭证的取得人并非专业财务人员，所以在取得发票时要针对以上几点对发票进行初步审核，避免不必要的麻烦。

第二、原始凭证的粘贴。

在我们粘贴原始凭证之前应先对原始凭证进行分类，同金额同种类的应粘贴在一起。另外在粘贴原始凭证时不要把粘贴单上需签字的一栏盖住，尽量把签字栏露出来，以便于审核签字。

第三、原始凭证的报销程序。原始凭证由经办人粘贴后先经部门主管领导审核签字批准后送交财务部会计人员审核计算附件张数和金额；在部门主管负责人和财务人员审核签字后须经财务负责人审核签字，这些程序完成后再由总经理审核签字后方可到财务部报销。

上面是我给大家介绍的几点报销过程中的小常识，在财务报销工作中要注意的地方可能不止这几点，在遇到具体问题、特殊问题时我们应以财务部的具体制度与规则为准。

关于财务报销单据分类粘贴

关于财务报销单据分类粘贴及报销单据填制的要求为了加强财务管理,使公司的会计工作标准化、规范化,现依据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》、《...

关于财务报销单据分类粘贴

（转载自第一范文网http://www.网址未加载，请保留此标记。） 及报销单据填制的要求

为了加强财务管理，使公司的会计工作标准化、规范化，现依据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》、《中小企业会计制度》的有关规定，对有关原始凭证的粘贴及报销单据的填制要求告知各部门，望大家认真遵照执行：